营改增纳税申报指引（三）：税控系统抄报税操作

——税控系统抄报税操作

金税盘版

（一）网上抄报

1.登陆系统：

将金税盘插入计算机的usb口上，双击“开票软件”图标。

2.远程抄报

（1）启动“开票软件”输入“用户密码”和“证书口令”--点击“登陆”进入开票软件。

（2）开票用计算机连接互联网状态下，征期内进入开票系统，系统自动进行“上报汇总”工作。可在“报税处理---状态查询”中查看抄税起始日期为本月1日0时0分。“报税资料”为“有”

3.登陆“北京国税办税服务软件”或“网上申报2.0”进行纳税申报。 或

4.清零解锁

（1）纳税申报系统申报成功后，征期内进入开票软件，系统自动清卡。

（2）.查看是否报税成功：点击“报税处理”--“状态查询”功能

（3）点击对应的发票种类“增值税专用发票及增值税普通发票”选项，分别查看“上次报税日期”、“抄税起始日期”、“报税资料”。

“上次报税日期为当月1日00时00分，抄税起始日期为下月1日报税资料为无”，表示“本月已清卡，并成功报税。”

注意：（1）本流程为按月申报纳税人的基本流程，按季申报纳税人非申报月份不需进行“登陆“北京国税办税服务软件”进行纳税申报，报税成功即可进行“清零解锁”

（2）纳税人在每月征期结束前，必须进行清零解锁，否则征期后将无法开票。且不能通过网络在线清卡。须携带金税盘到税务机关窗口进行清卡操作。

（二）办税厅抄报

特定纳税人、因网络等原因影响不能进行网上报税的纳税人，需要使用“办税厅抄报”进行抄税后，携带金税盘到税务机关办税大厅进行报税，操作方法如下：

1.点击报税处理中的“办税厅抄报”按钮

点击“办税厅抄报”后系统弹出“请选择要抄税的票种”对话框，可按照票种进行抄税。对话框中显示本企业授权的票种。

选择需要抄税的票种后点击“确定”按钮，弹出“抄税介质”对话框，根据实际情况选择抄税介质，点击“抄税”按钮。（默认为金税盘）

系统提示抄税成功。 持专用设备及税务机关要求的资料到税务机关报税。

注意：点击“办税厅抄报后”不能再进行网上抄报，必须持抄有报税资料的金税盘到税务机关办税大厅进行报税。

2.大厅报税

携带金税盘、税务登记证（三证合一证件）到所属办税服务厅进行税控盘数据接收操作。

3.登陆“北京国税办税服务软件”或“网上申报2.0”进行纳税申报。

或

4.清零解锁

携带税控盘、税务登记证（三证合一证件）到所属办税服务厅对应的窗口进行税控盘清卡，同时反写监控数据。

注意：按季申报的纳税人非申报月份也必须进行税控系统的抄报税操作。