抹账是什么意思
抹账交易是什么意思。这个问题其实很好回答,因为我们在买卖股票的时候,都是通过看k线形态来判断大盘的走势,如果大盘出现下跌,那么就会导致个股的走势出现不同程度的下跌,这个时候我们就可以通过看k线形态来判断大盘的走势。
一:银行抹账交易是什么意思
差错帐处理是支付系统设计中查漏补缺的一环,那它具体讲了些什么呢?一起来看看~
当日反交易概念简述
当日反交易是把当日初始凭证下所有后续业务登记(包括该初始凭证本身)所产生的账务流水和会计分录分录整套全部抹掉,适用场景特殊,特别是对于批量销帐类业务,慎用。
进行反交易处理后,如该初始凭证下存在未销帐的挂帐凭证,也是不允许对其进行后续销帐业务登记处理的。
业务校验规则
- 被反交易凭证必须是当前日所产生的;
- 被反交易凭证以及其后续其他业务登记凭证状态必须全部是复核通过并处理结束;
- 已经被隔日冲正过业务凭证不能被反交易;
- 已被反交易过的业务凭证不允许被冲正;
- 补偿校验,必须通过会计核心业务校验:允许对所选择的凭证进行反交易。
系统数据反映
- 源帐户指所有分录所对应的帐户,源金额指所对应的发生额;
- 会计平台中借贷方均为空,发生额为 0 ;
- 不需要同步对帐中心流水;
- 不产生新的账务流水,只在原流水上做抹账标记并反向更新帐户余额,被抹账的分录所对应的账务流水至少对前台用户不可见;
- 不产生新的红、蓝字分录;
- 对于红字或打上抹账标志的账务流水以及分录都不做更新。
注:不需要同步对账中心流水
举例:反交易是针对整套业务(依据原始业务凭证)进行反交易,仅限于整套都是当日的业务(可以包含当日正常和登记以及当日后续单边抹账产生的分录),反交易成功后账户明细和分录都将不体现,但记录反交易日志。
凭证详细信息:
分录查询:
分录信息:
当日单边抹账概念简述
- 针对当日复核通过并处理结束,而由于登记错误部分记账操作是错误的,可以针对所产生的分录进行当日单边抹账处理。
- 可对当日凭证做多次单边抹账处理,所达到的目的是将被抹账的分录所对应的款项转至指定的正确目标户,该凭证产生蓝字分录;允许多对多抹账,但方向必须一致。
业务校验规则
- 必须是单边抹账,即只能抹借贷一方,并且至少有一条被抹分录和目标户信息;
- 被抹账分录必须是当日所产生的;
- 被抹账分录必须归属于同一业务凭证;
- 被抹账分录业务代码必须一致;
- 被抹账分录所属的业务凭证状态必须是复核通过并处理结束;
- 被抹账分录所属的原始业务凭证及其后续业务登记凭证不能已被隔日冲正过;
- 被抹账分录所属的原始业务凭证不能已被反交易;
- 所抹账的分录必须与目标户所产生的蓝字分录方向一致;
- 所抹账的分录总额必须与目标户所产生的蓝字分录总额一致;
- 红字分录不允许被抹账;
- 已抹账的分录不允许被抹账;
- 补偿校验,必须通过会计核心业务校验:允许对所选择的分录进行当日单边抹账。
系统数据反映
注:
- 源帐户指被抹账分录所对应的帐户,源金额指所对应的发生额;
- 目标帐户指所指定的目标户,目标金额指指定的发生额;
- 会计平台中借/贷方只显示单边帐户信息;
- 不需要同步对帐中心流水;
- 由于不产生红字账务流水,只在原流水上做抹账标记并反向更新帐户余额,被抹账的分录所对应的账务流水至少对前台用户不可见;
- 蓝字(目标户)所新产生的账务流水以及会计分录的业务代码与被抹账分录的业务代码保持一致;
- 蓝字分录的方向根据所抹账分录的方向一致。
注中注:不需要同步对账中心流水
举例:
- 可根据业务登记中的初始凭证流水号选择原始数据(成套分录)进行单边抹账,对于分录级别的重复单边抹账,系统报错,不允许操作,单边抹账本身也产生业务凭证。
- 只允许针对当日的分录进行当日的单边抹账操作;
- 单边抹账是把选择要抹账的业务流水设置成删除,然后新增蓝字同向的新业务流水,操作上类似于冲正业务,可以选择需要进行单边抹账的业务流水,然后新增新的同方向的业务流水;
隔日冲正概念简述
所达到业务目的同当日单边抹账业务登记行为,不同的是必须在T日后方可对T日的分录进行冲正;可对T日凭证做多次冲正处理,所达到的目的是将被抹账的分录所对应的款项转至指定的正确目标户,该凭证产生红、蓝字分录。允许多对多冲正,但方向必须一致。
业务校验规则
- 必须是单边冲正,即只能冲正借贷一方,并且至少有一条被冲正分录和目标户信息;
- 被冲正分录必须是当前日所产生的;
- 被冲正分录必须归属于同一业务凭证;
- 被冲正分录业务代码必须一致;
- 被冲正分录所属的业务凭证状态必须是复核通过并处理结束;
- 被冲正分录所属的原始业务凭证不能已被反交易;
- 所冲正的分录必须与目标户所产生的蓝字分录方向一致;
- 所冲正的分录总额必须与目标户所产生的蓝字分录总额一致;
- 红字分录不允许被冲正;
- 已被抹账的分录不允许被冲正;
- 已被冲正的分录不允许被冲正;
- 补偿校验,必须通过会计核心业务校验:允许对所选择的分录进行隔日冲正。
系统数据反映
注:
- 源帐户指被冲正分录所对应的帐户,源金额指所对应的发生额;
- 目标帐户指所指定的目标户,目标金额指指定的发生额;
- 会计平台中借/贷方只显示单边帐户信息;
- 不需要同步对帐中心流水;
- 产生红字账务流水,前台用户可见;
- 红、蓝字所新产生的账务流水以及会计分录的业务代码与被冲正分录的业务代码保持一致;
- 红、蓝字分录的方向根据被冲正分录的方向一致。
注中注:不需要同步对帐中心流水
举例:
凭证详细信息
分录查询
分录信息
实战举例(反交易、当日单边抹账、隔日冲正)
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二:抹账交易是什么意思,钱有没有转过去?
抹账就是交易不成功,返回该笔交易的意思。三:完成抹账交易是什么意思?
银行抹账交易是指银行柜员在办理业务时,因大意将客户申请办理的业务做错了,故进行抹帐交易,意思同“取消”,将账务调回到原先明细状态。为防止银行人员或汇款人弄错账号,各银行都设立专门的电脑程序,来抹去错误信息,追回汇款。该程序不需要密码。抹帐操作还需要主管的审批,并且是对员工的考核,对网点的绩效考核有重要影响。
与记帐过程相对应。抹帐时,凡是在记帐时发生了变化的文件,如操作员流水帐文件,支付条件控制文件,操作员轧帐文件,轧帐用的科目日结单文件等都要重新恢复到末记此笔帐(抹帐)以前的状态或近似状态。因此,抹帐处理应在确认帐务错误之后进行。
抹帐分为抹现金、抹转帐、抹红字三种情况。抹帐前必须先搞清楚抹什么帐,然后要输入欲抹的那笔帐的流水号(通过查帐得到),输入与要抹的那笔帐完全相同的数据项,即帐号、摘要、金额、支票号等,然后重新改写支付控制文件余额。
冲账交易是是把以前错误的记录,用红字,相同的做一次,红字表示减少,正负抵消了,这样就“冲账”了,也可以把原来的分录,用相反的方向做一次,也是“冲账”的作用。
记账以后发现记账凭证中应借、应贷的会计科目有错误时,应采用全额冲账法更正。差额冲账法是指将多记金额予以冲减的更正方法。记账以后发现记账凭证中的应借、应贷的会计科目并无错误,仅仅是所记金额大于应记金额,应采用差额冲账法。为防止银行人员或汇款人弄错账号,各银行都设立专门的电脑程序,来抹去错误信息,追回汇款。该程序不需要密码。抹账操作还需要主管的审批,并且是对员工的考核,对网点的绩效考核很重要。